そもそもNISAってなに？
～株式投資信託等の売却益・分配金が
非課税になる制度～
NISA（ニーサ）とは、2014年に導入された、株式投資信託の売却益や分配金が非課税になる制度です。
2024年に非課税投資可能金額の引き上げや、非課税期間が無期限になるなど、制度の拡充がなされ、より使いやすい制度となりました。
NISAを利用すると？
NISAを利用することで、売却益等の課税が免除されます。NISAの細かいルールはたくさんありますが、簡単にポイントを押さえましょう。
- 特定口座・一般口座では、上場株式等の売却益および分配金・配当金に対して、所得税約20％が課税されます。
2013年1月から2037年12月末までの25年間は、東日本大震災からの復興のために、復興特別所得税0.315％が上乗せされます。
NISAの主なポイント
NISAを利用するうえで押さえたいポイントを確認しましょう！
NISAの主なポイント
非課税保有期間は無期限。
いつでも売却可能
保有期間に期限はありません。
また、いつでも売却可能です。
非課税投資枠は
年間最大360万円
年間投資枠は、成長投資枠が240万円、つみたて投資枠が120万円で、合計年間最大360万円の投資が可能です。
非課税保有限度額
1,800万円
一人当たりの投資枠は、1,800万円です。そのうち成長投資枠は1,200万円。1,800万円すべてをつみたて投資枠で利用することも可能です。
売却した分の枠の再利用可能
取得価額で投資枠の管理を行います。
売却分は、その分の非課税保有限度額が、翌年以降に復活して、再利用が可能となります。
成長投資枠・つみたて投資枠の併用可
成長投資枠とつみたて投資枠は、併用することができます。
お客さまに合った積立方法を
確認しましょう
チャートを使って、ご自身にピッタリの積立方法を確認してみましょう。
～非課税保有限度額の上限1,800万円に達するまで何年？～
ケースA
非課税効果を最大限受けるため、最速で非課税保有限度額を利用したい。
積み立てのみ
（成長投資枠20万円＋つみたて投資枠10万円）×12ヵ月＝360万円
一括投資と積み立てを併用するなら
成長投資枠240万円＋（つみたて投資枠10万円×12ヵ月）＝360万円
上限に達した
その後は
5年で非課税保有限度額の上限1,800万円に到達します。
保有銘柄を売却すると非課税保有限度額を再利用できるため、空いた枠または年間投資枠360万円までのいずれか小さい金額まで、新たに投資できます。
非課税保有限度額のやりくりで、非課税の恩恵を効率的に受けることができます。
ケースB
投資経験はあるが、効率よく手間をかけずに投資したい。
つみたて投資枠から
5万円×12ヵ月＝60万円
追加購入として
成長投資枠から 30万円
ルールを決めると、
判断しやすく
ライフイベントの到来や予期せぬ出費などに合わせて、投資金額や保有銘柄の変更といったライフプランの変更を行いましょう。つみたて投資枠では、積立金額や頻度の変更も可能です。
さまざまなライフイベントが到来した際の出口戦略、つまりどの保有銘柄をいつ売却するかなどをあらかじめ考えておくのも、投資判断の時短につながります。
ケースC
投資経験はないが、周りがはじめているので気になっている。
何からはじめれば良いかわからない。
つみたて投資枠のみ
3万円×12ヵ月＝36万円
資産運用の
コツは？
資産運用のコツは「長期」「積立」「分散」です。
「長期」にわたって投資することでリスクを低減させる効果が期待できます。
投資タイミングで悩む方には「積立」がオススメです。さらに、資産を「分散」することでリスクを低減させる効果が期待できます。
ケースD
投資経験はなく、NISA制度についてもよくわからない。
投資はお金のある人の話で自分には関係がないと思っている。
つみたて投資枠のみ
5千円×12ヵ月＝6万円
10年続けると60万円になります。
はじめの一歩は、
つみたて投資枠から
コツコツ
投資信託の場合、少額から投資が可能です。まずは、つみたて投資枠の利用からはじめてみませんか。つみたて投資枠対象商品は、長期の積立・分散投資に適した費用など一定の要件を満たした投資信託が対象です。
また、早く始めることで、長期投資による複利効果も期待できます。
まずは最初の一歩を踏み出してみませんか。
NISAの口座について
NISA口座の開設のながれについてご説明いたします。
NISA口座開設のお申込み
NISA口座開設の申込書類と「本人確認書類」等をご提出いただきます。
- 現住所を確認する本人確認書類等（運転免許証等）の写しとマイナンバーが必要です。
- 肥後銀行に投資信託口座をお持ちでないお客さまは、同時に投資信託口座の開設が必要です。
税務署への口座開設の申請
- 肥後銀行から税務署へNISA口座開設の申請を行います。
- 税務署でNISA口座開設に関する確認が完了すると肥後銀行へ「非課税適用確認書」が交付されます。
- これを受けて、肥後銀行はNISA口座を開設します。
NISA口座開設完了
NISA口座でのお取引（投資信託のご購入）が可能となります。
NISA Q&A
NISAを利用するうえで押さえたいルールを確認しましょう！
NISA Q&A
NISAをスタートすると
2023年までのNISA口座（旧NISA）で保有
している株式・投資信託等はどうなりますか？
旧NISAの非課税保有期間（一般NISA：最長5年、つみたてNISA：最長20年）の満了まで保有することが可能です。ただし、旧NISAで保有している商品のNISAへの移管は認められていません。
NISAで成長投資枠と
つみたて投資枠を別々の金融機関で
利用することはできますか？
別々の金融機関で利用することはできません。NISAを利用できる金融機関は1年単位ごとに1つとなります。
NISAで成長投資枠だけを
使うことはできますか？
成長投資枠だけを利用することは可能です。ただし、成長投資枠の非課税保有限度額は、1,200万円となります。
NISA対象商品を
確認する方法はありますか？
肥後銀行ホームページまたはお近くの本支店窓口までお問い合わせください。
旧NISAについて
旧NISAの取扱いについて確認しておきましょう！
旧NISAの概要
| 一般NISA | つみたてNISA | ジュニアNISA | ||
|---|---|---|---|---|
| 年齢制限 | 18歳以上 | 18歳以上 | 0～17歳 | |
| 非課税期間 | 5年間 | 最長20年間 | 5年間 | |
| 運用商品 | 投資信託※・上場株式・上場REITなど | 長期・積立・分散投資に適した一定の商品 | 投資信託※・上場株式・上場REITなど | |
| 運用商品の変更 | 売却時に非課税枠（購入時に使用した非課税枠）が消滅 | |||
| お金の引出し | いつでも可能 | 原則18歳まで不可 | ||
| 投資 上限額 |
年間 | 120万円 | 40万円 | 80万円 |
| 累積 | 5年間で 600万円 |
20年間で 800万円 |
5年間で 400万円 |
|
- 公募株式投資信託に限る。預貯金・債券は不可。
旧NISAの取扱いについて
旧NISA口座では、2024年1月から新規の買付けはできなくなりますが、非課税保有期間が満了するまでの間は、旧NISA口座のまま保有することができるため、その間は配当等や譲渡益が非課税となります。
NISAセミナーNISAについて分かりやすくご説明しておりますのでぜひご覧ください。
ご相談はこちら
店舗でのご相談
お電話でのお問い合わせ
NISAに関するお問合わせ
肥後銀行NISAご案内デスク
受付時間／平日9:00～17:00
（銀行営業日のみ）
-
インターネットバンキング
インターネット
投資信託 ログオン -
はじめてのお客さま
投資信託口座
お申込み
